Découvrir l'assurance-vie

Découvrez les bienfaits de l'assurance vie avec les solutions sélectionnées par Girose

Pourquoi ouvrir un contrat d'assurance-vie ?

Vous constituer une épargne : l'assurance-vie permet d'investir à votre rythme à partir d'un faible capital de départ (dès 450€ pour certains contrats). Vous pouvez ensuite réaliser des versements complémentaires ou programmés à la fréquence de votre choix. Votre épargne n'est jamais bloquée et vous pouvez effectuer des retraits à tout moment.

Diversifier votre épargne : l'assurance-vie, de par la diversité des supports d'investissement qu'elle propose, s'adapte à chaque profil d'épargnant. Vous ne souhaitez pas prendre de risques ? Optez par exemple pour le fonds euros de l'assurance-vie. Votre capital est garanti et certaines solutions sélectionnées par Girose offrent parmi les meilleures performances du marché. Vous souhaitez profiter de la dynamique des marchés en acceptant de subir un risque de perte en capital ? Optez pour les unités de compte et investissez sur tous types d'instruments financiers dans différentes zones géographies tout en bénéficiant du cadre fiscal avantageux offert par l'assurance-vie.

Préparer votre retraite : si elle n'offre pas l'avantage fiscal du Plan Epargne Retraite sur les versements effectués, l'assurance-vie présente une plus grande souplesse. Votre épargne n'est pas bloquée et vous pouvez effectuer des retraits à tout moment. Ce point est essentiel si vous ne disposez pas de liquidités suffisantes par ailleurs. Vous hésitez entre un PER et une assurance-vie pour préparer votre retraite ? Découvrez notre article sur le sujet.

Transmettre son patrimoine dans un cadre fiscal privilégié : l'assurance-vie constitue une excellente manière de transmettre votre patrimoine grâce aux abattements en cas de décès. Pour les primes versées avant 70 ans, l'abattement s'élève à 152 500€ par bénéficiaire. Les primes versées après 70 ans offrent un avantage plus mesuré avec un abattement de 30 500€ pour l'ensemble des bénéficiaires. En fonction du lien de parenté qui vous lie avec eux, l'assurance-vie peut malgré tout se révéler pertinente. Dans tous les cas, si le bénéficiaire est votre conjoint ou votre partenaire de PACS, le capital transmis est exonéré.

Pourquoi choisir Girose Patrimoine pour votre assurance-vie ?

Une sélection des meilleurs contrats du marché : en tant qu'intermédiaire, Girose Patrimoine sélectionne et référence pour vous les meilleures solutions du marché. Cela nous permet de pouvoir vous proposer une solution adaptée à votre profil et en adéquation avec votre besoin.

Des solutions pour tous les profils : vous ne souhaitez pas prendre de risque avec votre épargne tout en bénéficiant d'un minimum de rendement ? Girose Patrimoine a sélectionné pour vous un contrat spécifique dont le fonds euros a offert la meilleure performance du marché en 2021. Vous avez un profil dynamique et souhaiter bénéficier des performances des marchés financiers en acceptant un risque de perte un capital sur une partie de votre épargne, Girose Patrimoine référence des contrats offrant un très large choix d'unités de compte pour investir sur toutes les classes d'actifs et tous les secteurs géographiques. Certains contrats sélectionnés par Girose vous offre le choix parmi plus de 1 000 unités de compte.

Des frais compétitifs et transparents : nos droits d'entrée sont dégressifs selon le montant investi et compétitifs par rapport à la moyenne du marché. En choisissant Girose Patrimoine, vous faites le choix d'un conseil personnalisé (nous avons au moins un échange oral avec tous nos clients avant toute souscription), d'une transparence totale sur les frais appliqués (nos tarifs sont exposés sur notre page dédiée et nos propositions d'investissement contiennent une fiche détaillée).

Un accompagnement et des services pour vous faciliter la vie : en choisissant Girose Patrimoine, vous faites le choix d'un accompagnement personnalisé dès la souscription et tout au long de la vie du contrat. Avant toute souscription, nous validons au cours d'un entretien vos besoins et votre compréhension de la solution proposée. Nous restons disponibles pour vous accompagner dans la réalisation des actes de gestion (arbitrages, changement de RIB…) en cours de vie du contrat et réalisons un bilan annuel de votre épargne pour faire le point sur vos placement. Ce bilan est entièrement gratuit.

Le fonctionnement

du produit

La phase d'épargne

A l'ouverture du contrat et tout au long de la phase d'épargne, vous choisissez sur quels supports votre argent sera placé. Il faut distinguer à cet effet deux types de supports :
- Le fonds euros : support sécurisé sur lequel votre capital est garanti,
- Les supports en unités de comptes : votre argent est investi sur les marchés financiers sur des fonds non garantis présentant un risque de perte en capital plus ou moins important mais vous offre en contrepartie une perspective de gains plus élevée.

Fonds euros et unités de comptes, comment choisir ?

Le choix des supports à la souscription et les arbitrages durant la phase d'épargne doivent être déterminés selon plusieurs critères : votre profil de risques, votre horizon d'investissement, votre capacité à subir des pertes ou encore la conjoncture des marchés financiers. Chez Girose Patrimoine, nous vous aidons à choisir la meilleur répartition entre ces deux types de supports en élaborant une proposition d'investissement sur mesure pour servir votre projet.

Préambule

Avec un contrat d'assurance-vie, votre épargne n'est jamais bloquée. Vous pouvez à tout moment effectué un rachat anticipé partiel ou total.
Chaque rachat se compose d'une part de capital et d'une part de plus-values (intérêts). Seules ces dernières sont soumises à l'impôt et aux prélèvements sociaux.

Déterminer la fraction imposable du rachat

La fraction soumise à l'impôt est déterminée avec la formule suivante : rachat - rachat * (primes versées / valeur du contrat).
Illustration : imaginons un contrat ouvert avec un versement initial de 20 000€. Deux versements complémentaires de 2 500€ ont été faits ultérieurement. Le souscripteur souhaite effectuer un rachat de 5 000€. Au jour du rachat, la valeur du contrat est de 28 000€.

Calcul : 5 000 - (5 000 * (25 000 / 28 000)) = 536€.

Ainsi, pour un rachat de 5 000€, la fraction soumise à l'impôt et aux prélèvements sociaux sera dans notre exemple de 536€.

Fiscalité du rachat

La fiscalité applicable aux rachats anticipés varie en fonction de la période à laquelle les versements ont été effectués, de la durée du contrat, du montant des primes versées et de l'option fiscale retenue. Nous traiterons ici le cas des versements effectués après le 27 septembre 2017.

Durée du contrat	Primes versées inférieures à 150 000€	Primes versées supérieures à 150 000€
Moins de 8 ans	Prélèvements sociaux : 17,2% Impôt : barème progressif de l'impôt sur le revenu sur la base de votre Tranche Marginale d'Imposition (TMI) OU Prélèvement Forfaitaire de 12,8%
Plus de 8 ans	Après abattement de 4 600€ / an pour une personne seule ou 9 200€ pour un couple : Prélèvements sociaux : 17,2% Impôt : barème progressif de l'IR (TMI) OU Prélèvement Forfaitaire de 7,5%	Après abattement de 4 600€ / an pour une personne seule ou 9 200€ pour un couple : Prélèvements sociaux : 17,2% Impôt : barème progressif de l'IR (TMI) OU Prélèvement Forfaitaire de 12,8%

Durée du contrat

Primes versées inférieures à 150 000€

Primes versées supérieures à 150 000€

Moins de 8 ans

Prélèvements sociaux : 17,2%

Impôt : barème progressif de l'impôt sur le revenu sur la base de votre Tranche Marginale d'Imposition (TMI) OU Prélèvement Forfaitaire de 12,8%

Plus de 8 ans

Après abattement de 4 600€ / an pour une personne seule ou 9 200€ pour un couple :

Prélèvements sociaux : 17,2%

Impôt : barème progressif de l'IR (TMI) OU Prélèvement Forfaitaire de 7,5%

Après abattement de 4 600€ / an pour une personne seule ou 9 200€ pour un couple :

Prélèvements sociaux : 17,2%

Impôt : barème progressif de l'IR (TMI) OU Prélèvement Forfaitaire de 12,8%

Plus de détails sur la fiscalité des rachats en assurance-vie

En cas de décès du souscripteur du contrat, la valeur de rachat est versée au(x) bénéficiaire(s) désigné(s). Ces capitaux bénéficient d'une fiscalité propre qui va dépendre de plusieurs facteurs : la date de souscription, la valeur de rachat, la qualité des bénéficiaires ou encore l'âge du souscripteur au moment où ont été effectués les versements.

Les cas d'exonérations totales

Depuis la loi TEPA de 2007, si le bénéficiaire du contrat est le conjoint, le partenaire de PACS ou les frères et sœurs (sous conditions), le capital transmis est totalement exonéré. Seuls les prélèvements sociaux non taxés au jour du décès restent dus sur les intérêts et plus-values générés. Pour les autres cas, il convient de distinguer deux situations qui diffèrent en fonction de l'âge du souscripteur au moment des versements.

Quelle est la fiscalité applicable en cas de décès pour les versements effectués avant 70 ans

Pour les versements effectués avant 70 ans, c'est l'article 990 i du Code Général des Impôts qui s'applique avec notamment un abattement de 152 500€ par bénéficiaire.

Souscription du contrat	Primes versées avant 70 ans
Contrat souscrit après le 12/10/1998	Exonération des capitaux décès (primes + intérêts) dans la limite de 152 500€ par bénéficiaire tous contrats confondus. Au delà de 152 500€ et jusqu'à 852 500€ de capitaux transmis par bénéficiaire : taxation à 20% Au-delà de 852 500€ transmis par bénéficiaire tous contrats confondus : taxation à 31,25%

Souscription du contrat

Primes versées avant 70 ans

Contrat souscrit après le 12/10/1998

Exonération des capitaux décès (primes + intérêts) dans la limite de 152 500€ par bénéficiaire tous contrats confondus.

Au delà de 152 500€ et jusqu'à 852 500€ de capitaux transmis par bénéficiaire : taxation à 20%

Au-delà de 852 500€ transmis par bénéficiaire tous contrats confondus : taxation à 31,25%

Nota Bene : Cet abattement ne concerne pas les prélèvements sociaux qui restent dus au titre des intérêts perçus et dès lors qu'ils n'ont pas été prélevés du vivant.

Quelle est la fiscalité applicable en cas de décès pour les versements effectués après 70 ans

Pour les versements effectués après 70 ans, c'est l'article 757 B du Code Général des Impôts qui s'applique avec un abattement unique de 30 500€ qui s'applique uniquement sur les primes versées. Si l'assuré a désigné plusieurs bénéficiaires, l'abattement est partagé entres eux. Au delà de cet abattement, le barème des droits de succession s'applique en fonction du lien de parenté entre l'assuré et le ou les bénéficiaires.

Souscription du contrat	Primes versées après 70 ans
Contrat souscrit après le 12/10/1998	Exonération des seules primes versées dans la limite de 30 500€. Cette exonération s'entends par assuré (généralement le souscripteur du contrat) et non par bénéficiaire. Au-delà de 30 500€ les primes versées sont assujettis au barème des droits de succession en fonction du lien de parenté entre l'assuré et le bénéficiaire désigné. Dans tous les cas, les intérêts et plus-values ne sont pas imposées et sont uniquement soumis aux prélèvements sociaux (17,2%) lorsque ceux-ci n'ont pas déjà été prélevés du vivant de l'assuré.

Souscription du contrat

Primes versées après 70 ans

Contrat souscrit après le 12/10/1998

Exonération des seules primes versées dans la limite de 30 500€. Cette exonération s'entends par assuré (généralement le souscripteur du contrat) et non par bénéficiaire.

Au-delà de 30 500€ les primes versées sont assujettis au barème des droits de succession en fonction du lien de parenté entre l'assuré et le bénéficiaire désigné.

Dans tous les cas, les intérêts et plus-values ne sont pas imposées et sont uniquement soumis aux prélèvements sociaux (17,2%) lorsque ceux-ci n'ont pas déjà été prélevés du vivant de l'assuré.

Soignez la rédaction de votre clause bénéficiaire

La clause bénéficiaire permet de désigner les personnes qui percevront le capital de votre contrat d'assurance-vie en cas de décès. Trop souvent négligée, la rédaction de la clause bénéficiaire est un outil puissant qui permet de désigner ses bénéficiaires avec une très grande liberté. Si la clause standard “A mon décès, le capital sera versé à mon conjoint, à défaut à mes enfants, nés ou à naître, vivants ou représentés, par parts égales entre eux, à défaut mes héritiers” est souvent privilégiée, il convient en réalité de vous interroger sur ce que vous souhaitez vraiment et demander à votre conseiller d'être accompagné dans sa rédaction. Bénéficiaires multiples, attribution au profit du partenaire de PACS, partage inégal du capital, clause démembrée avec attribution de l'usufruit à un bénéficiaire (généralement le conjoint) et de la nue-propriété à un autre (généralement les enfants), obligation de remploi…etc. les possibilités sont multiples et le sur-mesure possible.

Choisissez un contrat qui vous correspond

Face au nombre pléthorique de contrats d'assurance-vie présents sur le marché, il est parfois difficile de s'y retrouver. Or, chaque contrat présente des particularités et des avantages spécifiques. En fonction de votre profil d'épargnant, de votre situation financière ou de vos objectifs, vous pourrez privilégier un contrat avec un choix important de fonds en unités de compte, des options de gestion spécifiques ou encore un montant minimum de souscription. Avec Girose Patrimoine, vous bénéficiez d'un service de recommandation personnalisée. Nous comparons plusieurs contrats et vous proposons la solution la plus adaptée à vos besoins.

Mon épargne placée sur un contrat d'assurance vie est-elle bloquée ?

Non. Contrairement au Plan Epargne Retraite (PER), l'épargne investie sur un contrat d'assurance-vie n'est jamais bloquée. Vous pouvez retirer tout ou partie de vos avoirs à tout moment sans aucune pénalité hormis celle liée à la fiscalité sur les éventuelles plus-values en cas de rachat avant 8 ans. Cette liquidité est un atout considérable qui vous permets d'épargner tout en pouvant retirer votre épargne pour faire face à d'éventuels imprévus. Rappelons néanmoins que l'assurance-vie ne doit pas se substituer à votre épargne de précaution constituée en premier lieux par vos livrets bancaires.

Puis-je investir 100% de mon épargne sur le fonds en euros ?

Oui et non. Dans l'absolu, rien n'interdit de placer toute votre épargne sur le fonds en euros. Pour autant, les compagnies d'assurance exigent désormais toutes une quote-part minimum de fonds en unités de compte. 30%, 40% ou 50%, la quote-part varie en fonction des assureurs et des contrats. Si les unités de comptes comportent un risque de perte en capital, à contrario du fonds en euros, il existe une diversité très large de fonds comportant un risque plus ou moins élevé. De nombreuses possibilités d'investissement adaptées à votre profil d'épargnant existent. Découvrez votre profil d'épargnant et recevez une proposition d'investissement.

Quels sont les frais prélevés sur un contrat d'assurance-vie ?

Différents frais sont prélevés au titre de votre contrat d'assurance-vie, que ce soit au moment de la souscription (droits d'entrée) ou en cours de vie du contrat (frais sur versements, frais d'arbitrages ou encore frais de gestion). Pour plus de détails sur les frais prélevés, leurs montants moyens observés ou encore à qui ils profitent, vous pouvez consulter notre article détaillé sur notre blog.

Le Plan Epargne Retraite (PER)